Статьи

Новости

Виды факторингового обслуживания в банках

факторинговое обслуживание в банкахВ коммерческих банках для инкассирования дебиторских клиентских счетов с целью зачисления в их пользу положенных платежей осуществляется факторинговое обслуживание. По своей сути эту операцию можно назвать кредитной и комиссионно-посреднической. При этом в процесс участвуют три стороны, представленные факторинговой компанией (банком), клиентом (поставщиком товара, кредитором), организацией (потребителем товара).

Банковская практика имеет на своем вооружении несколько разновидностей факторинга.

1. Без финансирования/с финансированием.

О факторинговой дебиторской задолженности без финансирования говорят при инкассировании банком дебиторских клиентских счетов. После полной отгрузки товара, посредник предъявляет счет от продавца покупателю. Задачей банка считается своевременное получение платежей, которые причитаются в пользу продавца, и не важно, это большой супермаркет или магазин обуви.

В случае с финансированием поставщик получает досрочную оплату от посредника за отгруженные товары, передавая ему право получить платежи от контрагентов-покупателей. Так клиент получает почти девяносто процентов стоимости той продукции, которая была поставлена. Оставшиеся десять процентов бронируются на тот случай, который может возникнуть при претензиях по цене или качеству товаров. В итоге у поставщика появляется возможность осуществления продажи с немедленной оплатой, которая может сократить неплатежи и ускорить движение капитала.

2. Факторинг открытый и закрытый.

При открытом виде предполагается наличие извещения должнику о его участии в исполнении банковских расчетах в качестве посредника. Уведомление имеет вид специальной записи на счете-фактуре. Конфиденциальный факторинг не предполагает посвящение покупателя в подробности переуступки прав требования кому-то из посредников. Прямые расчеты ведутся поставщиком с должником. А средства перечисляются банку в счет погашения суммы кредита.

3. С наличием и отсутствием права регресса.

Первый случай предполагает возможность возврата продавцом части неоплаченных счетов и выдвижение требования по необходимости погашения кредита. Проводить операции факторинга без права регресса можно в той ситуации, когда посредник берет на себя все риски по неоплате. При этом он должен возместить все издержки, которые возникают, за свой счет.

Операция факторинга банками осуществляется точно такой же предварительный анализ, который проводят при выдаче кредита. Важно правильно оценить клиентскую платежеспособность, которая определяется не по тому, какая мужская обувь на нем. Сюда же относятся элементы структуры дебиторской задолженности, анализ хозяйственных договоров с покупателями, сфера и особенности деятельности продавца. При принятии положительного решения заключают договор с обязательством прямого кредитования.